Заполнить 3-НДФЛ! Статус налогового резидента! Допуск СРО! Декларация КИК!

логотип ААА-Инвест
Главная » Услуги » Разработка бизнес-плана » Финансовая модель » Разработка финансовой модели

Разработка финансовой модели

22.11.13

Финансовая модель позволяет реализовать проект максимально эффективно!

В рамках разработки финансовой модели бизнес-плана рассматриваются несколько сценариев:

Показатели финансовой эффективности приводятся для каждого сценария в отдельности. Отступления от правил вызывают дополнительные вопросы со стороны банков, инвесторов, долевых участников.

Виды прогнозирования, используемые при разработке финансовой модели
  • Простое прогнозирование
    • В простом прогнозировании производят расчет ожидаемой прибыли при различных вариантах изменения выручки, затрат, объемов
  • Комплексный прогноз
    • Комплексный прогноз является более сложным
    • При комплексном прогнозе создают прогнозные финансовые документы:
      • Баланс
      • Отчет о прибылях и убытках
      • Отчет о движении денежных потоков
    • При комплексном прогнозировании используют три метода:
      • Методы экстраполяции, интерполяции позволяющие изучить тенденцию изменения показателей в прошлом и отчетном периодах, полученная тенденция посредством трендового анализа переносится на будущее
      • При прогнозировании методом экспертных оценок обрабатывают мнения экспертов о динамике финансовых процессов
      • Методы математического моделирования основаны на построении моделей

Прогнозирование операционной деятельности позволяет выявить «перспективные» финансовые проблемы, оценить финансовое положение проекта/компании в будущем, определить перспективные источники финансирования, оценить остальные перспективные планы.

Финансовая модель отражает деятельность в период инвестиционного и эксплуатационного этапов - цены на продукцию, план производства/продаж, материальные ресурсы, накладные затраты, ФОТ.

Рассчитывается потребность в оборотном капитале, моделируется финансовая деятельность, осуществляется подбор финансирования.

Что включает финансовая модель?
  • Исходные данные
  • Применяемые методические допущения
  • Макроэкономические и иные ключевые параметры модели
  • Номинальные цены, налоги, оборотный капитал
  • Финансирование проекта
  • Прогнозные отчеты: баланс, отчет о прибылях и убытках, cash flow
  • Расчет точки безубыточности
  • Показатели эффективности проекта
  • Расчет инфляционных показателей
  • Анализ чувствительности
  • Оценку проекта методом дисконтирования денежных потоков
  • Расчет выручки
  • Расчет себестоимости
  • Расчет фонда оплаты труда
  • Расчет накладных расходов
  • Основные средства
  • Калькуляцию прямых материальных затрат
  • Нормы оборота готовой продукции

ААА-Инвест